Здравствуйте уважаемые читатели проекта Тюлягин! В сегодняшней статье мы поговорим с вами о таком понятии как аккредитив. Вы узнаете что такое аккредитив простыми словами и как он работает, какие основные типы аккредитива бывают и какие примеры существуют. Обо всем этом и не только далее в статье.
Содержание статьи:
- Что такое аккредитив?
- Как работает аккредитив
- Типы аккредитивов
- Пример
- Популярные вопросы по аккредитиву
- Резюме
Что такое аккредитив?
Аккредитив или «кредитное письмо» — это письмо из банка, гарантирующее, что платеж покупателя продавцу будет получен вовремя и на правильную сумму. В случае, если покупатель не может произвести оплату покупки, банк должен будет покрыть полную или оставшуюся сумму покупки. Может предлагаться как объект.
Из-за характера международных сделок, включая такие факторы, как расстояние, разные законы в каждой стране и трудности с личным знакомством с каждой стороной, использование аккредитивов стало очень важным аспектом международной торговли.
Как работает аккредитив
Поскольку аккредитив обычно является оборотным инструментом, банк-эмитент платит бенефициару или любому банку, назначенному бенефициаром. Если аккредитив может быть переведен, бенефициар может передать другому лицу, например, материнской компании или третьей стороне, право получения.
Банки обычно требуют залог ценных бумаг или денежных средств в качестве обеспечения для выпуска аккредитива.
Банки также взимают плату за обслуживание, обычно в процентах от размера аккредитива. Единые обычаи и практика документарного аккредитива Международной торговой палаты контролируют аккредитивы, используемые в международных сделках. Доступно несколько типов аккредитивов.
Типы аккредитивов
- Импорт / экспорт (коммерческий): — Один и тот же аккредитив может называться импортным или экспортным аккредитивом в зависимости от того, чья точка зрения рассматривается. Для импортера он называется импортным аккредитивом, а для экспортера товаров — экспортным аккредитивом.
- Отзывной / безотзывной: — Отзываемый или безотзывный аккредитив определяет, могут ли покупатель и банк-эмитент манипулировать аккредитивом или вносить исправления без уведомления или получения разрешения от продавца. Согласно UCP 600, все аккредитивы являются безотзывными, поэтому на практике отзывной тип аккредитивов становится все более устаревшим. Любые изменения (дополнения) или аннулирование аккредитива (кроме случаев, когда срок его действия истек) производятся заявителем (покупателем) через банк-эмитент. Он должен быть заверен и одобрен бенефициаром (продавцом).
- Подтвержденный / неподтвержденный: — Аккредитив считается подтвержденным, когда второй банк добавляет свое подтверждение (или гарантию), чтобы выполнить соответствующее представление по запросу или с разрешения банка-эмитента.
- Ограниченный / неограниченный: — Либо один авизующий банк может приобрести переводной вексель у продавца в случае ограниченного аккредитива, либо; банк подтверждения не указан, что означает, что экспортер может предъявить переводной вексель в любой банк и получить платеж по неограниченному аккредитиву.
- Отложенный / срочный: — Кредит, который выплачивается / переуступается не сразу после представления, а по истечении указанного периода, который принимается как покупателем, так и продавцом. Как правило, продавец позволяет покупателю заплатить необходимые деньги после того, как он заберет сопутствующие товары и продаст их.
Кроме того, аккредитив может также иметь особые условия, относящиеся к условиям платежа, которые связаны с соответствующими справочными документами. Некоторые из них включают
- At Sight: — Кредит, который банк-диктор выплачивает сразу после проверки перевозочных документов от продавца.
- Red Clause: — Перед отправкой товара продавец может забрать предоплаченную часть денег из банка. Первая часть кредита — привлечь внимание принимающего банка. Первый раз, когда кредит предоставляется банком-цедентом, необходимо привлечь внимание предлагаемого банка. Условия и положения обычно писались красными чернилами, отсюда и название.
- Back to Back: — Пара аккредитивов, одна из которых предназначена для продавца, который не может предоставить соответствующие товары по неуказанным причинам. В этом случае открывается второй кредит другому продавцу для предоставления желаемых товаров. Back-to-back выпускается для облегчения посреднической торговли. От компаний-посредников, таких как торговые дома, иногда требуется открывать аккредитивы для поставщика и получать экспортные аккредитивы от покупателя.
- Резервный аккредитив: (SBLC) — работает как коммерческий аккредитив, за исключением того, что обычно он сохраняется в качестве «резервного», а не является предполагаемым механизмом оплаты. Другими словами, это аккредитив, предназначенный для обеспечения источника платежа в случае неисполнения контракта. Это гарантия от невыполненного обязательства. Если вы предъявляете в банк требования о неуплате, это не гарантия — триггер не неплатеж — это подтверждается документацией. Статья 1 UCP600 предусматривает, что UCP применяется к резервным аккредитивам; ISP98 применяется конкретно к резервным аккредитивам; и Конвенция Организации Объединенных Наций о независимых гарантиях и резервных аккредитивах применяется к небольшому количеству стран, ратифицировавших Конвенцию.
Реальный пример аккредитива
Ситибанк предлагает аккредитивы покупателям в Латинской Америке, Африке, Восточной Европе, Азии и на Ближнем Востоке, у которых могут возникнуть трудности с получением международного кредита самостоятельно. Аккредитивы Ситибанка помогают экспортерам минимизировать страновой риск импортера и коммерческий кредитный риск банка-эмитента.
Аккредитивы обычно предоставляются в течение двух рабочих дней, гарантируя оплату подтверждающим отделением Ситибанка. Это преимущество особенно ценно, когда клиент находится в потенциально нестабильной экономической среде.
Популярные вопросы об аккредитиве
Как работает аккредитив?
Часто в международной торговле аккредитив используется для обозначения того, что платеж будет произведен продавцу вовремя и в полном объеме, что гарантировано банком или финансовым учреждением. После отправки аккредитива банк взимает комиссию, обычно в процентах от суммы аккредитива, в дополнение к требованию обеспечения от покупателя. Среди различных форм аккредитивов — возобновляемый аккредитив, коммерческий аккредитив и подтвержденный аккредитив.
Что такое аккредитив?
Рассмотрим экспортера в нестабильном экономическом климате, где получить кредит может быть труднее. Ситибанк или другой банк предложит этому покупателю аккредитив, доступный в течение двух рабочих дней, в котором покупка будет гарантирована отделением Ситибанка. Поскольку между банком и экспортером существуют текущие отношения, банк осведомлен о кредитоспособности, активах и финансовом состоянии покупателя.
В чем разница между коммерческим аккредитивом и возобновляемым аккредитивом?
Как одна из наиболее распространенных форм аккредитивов, коммерческие аккредитивы — это когда банк производит платеж непосредственно бенефициару или продавцу. Возобновляемые аккредитивы, напротив, могут использоваться для нескольких платежей в течение определенного периода времени. Как правило, они используются для предприятий, которые имеют постоянные отношения, при этом срок действия соглашения обычно составляет один год.
Резюме
- Аккредитив — это документ, отправляемый банком или финансовым институтом, который гарантирует, что продавец получит платеж покупателя вовремя и на полную сумму.
- Аккредитивы часто используются в сфере международной торговли.
- Существует множество различных аккредитивов, в том числе возобновляемый аккредитив.
- Банки взимают комиссию за выдачу аккредитива.
А на этом сегодня все про аккредитив. Надеюсь статья оказалась для вас полезной. Делитесь статьей в социальных сетях и мессенджерах и добавляйте сайт в закладки. Успехов и до новых встреч на страницах проекта Тюлягин!